Pravilna izbira davčne stopnje
Kaj pomeni pravilna izbira davčne stopnje
Davčna stopnja določa, kako se pri artiklu ali storitvi obračuna DDV.
Pravilna nastavitev vpliva na znesek DDV, cene z DDV in brez DDV ter končni znesek dokumenta ali računa.
Kje se določi davčna stopnja
Davčno stopnjo praviloma določite pri dodajanju ali urejanju artikla oziroma storitve.
Ko artikel pozneje dodate na račun, ponudbo, dobavnico ali blagajniški račun, aplikacija prenese davčno stopnjo iz šifranta artikla na postavko.
Preverjanje davčnih stopenj
Davčne stopnje preverite v meniju Šifranti → Davki.
Pri posamezni davčni stopnji preverite:
- šifro davka;
- naziv davka;
- odstotek DDV.
Če niste prepričani, katera stopnja je ustrezna, se pred uporabo posvetujte z računovodstvom.
Izbira davka pri artiklu
- V glavnem meniju izberite Šifranti → Blago.
- Dodajte nov artikel ali odprite obstoječega za urejanje.
- V polju »Šifra Davka« izberite ustrezno davčno stopnjo.
- Preverite odstotek v polju »Procent Davka«.
- Preverite ceno brez DDV in ceno z DDV.
- Izberite Shrani Blago.
Po izbiri davka se odstotek DDV samodejno prenese v polje »Procent Davka«. To polje je samo za branje.
Davčna stopnja na blagajniški postavki
V Hitri in Touch blagajni se pri dodajanju artikla davčna stopnja prevzame iz šifranta artikla.
Tudi pri podrobnem vnosu postavke najprej izberete obstoječi aktivni artikel. Aplikacija nato prenese njegov davek v polje »Davek [%]«, ki ga ni mogoče urejati.
Če je davčna stopnja na blagajniški postavki napačna, preverite nastavitev davka pri artiklu v šifrantu blaga.
Kako izbrati pravo davčno stopnjo
Pri izbiri davčne stopnje preverite:
- kaj prodajate;
- ali gre za blago ali storitev;
- ali je prodaja obdavčena z DDV;
- ali se uporablja splošna ali znižana stopnja;
- ali gre za oproščeno prodajo ali poseben davčni režim;
- ali ste od računovodstva prejeli posebna navodila.
Program ne presoja, katera davčna stopnja je zakonsko pravilna. Za pravilno davčno obravnavo je odgovorno podjetje.
Oproščene dobave in posebni davčni režimi
Pri oproščenih dobavah in posebnih davčnih režimih uporabite davčno šifro, ki jo je za ta namen pripravilo oziroma potrdilo računovodstvo.
Aplikacija omogoča izbiro davčne šifre in odstotka DDV, ne presoja pa, kateri davčni režim je zakonsko pravilen za posamezno prodajo.
Odstotek 0 % in davčna šifra
Odstotek 0 % sam po sebi še ne pomeni, da je davčna nastavitev pravilna.
Pri posebnih primerih preverite:
- katera davčna šifra je izbrana;
- ali naziv davka ustreza dogovorjenemu davčnemu režimu;
- ali je uporabo davčne šifre potrdilo računovodstvo.
Za oproščene dobave in posebne režime ne uporabljajte naključno izbrane stopnje 0 %, ampak namensko pripravljeno davčno šifro.
Nastavitev pri artiklu ali storitvi
Če se posebni davčni režim praviloma uporablja za isti artikel ali storitev, ga nastavite že v šifrantu blaga.
- Odprite Šifranti → Blago.
- Dodajte nov artikel ali odprite obstoječega za urejanje.
- V polju »Šifra Davka« izberite ustrezno davčno šifro.
- Preverite odstotek v polju »Procent Davka«.
- Izberite Shrani Blago.
Ko artikel pozneje dodate na dokument ali blagajniški račun, aplikacija prenese nastavljeno davčno stopnjo na postavko.
Uporaba na posamezni postavki e-dokumenta
Pri pripravi e-dokumenta lahko na posamezni postavki izberete drugo davčno šifro, kadar se posebni režim nanaša le na konkretno prodajo.
To uporabite samo po navodilu računovodstva in pred shranjevanjem preverite davčno stopnjo ter izračun postavke.
Uporaba v blagajni
V Hitri in Touch blagajni se davčna stopnja prevzame iz izbranega artikla.
Pri podrobnem vnosu blagajniške postavke se davek prenese iz artikla v polje »Davek [%]«, ki je samo za branje. Za spremembo davčne stopnje uredite artikel v šifrantu blaga.
Preverjanje pred izdajo
Pred izdajo dokumenta preverite:
- ali je izbrana prava stranka;
- ali je izbran pravi artikel oziroma storitev;
- ali je uporabljena pravilna davčna šifra;
- ali je odstotek DDV pravilen;
- ali se skupni znesek ujema s pričakovanim zneskom.
Pomembna opozorila
- Poseben davčni režim uporabite samo po navodilu računovodstva.
- Sprememba davčne šifre pri artiklu vpliva na njegovo prihodnjo uporabo.
- Že izdanega računa ne popravljajte z naknadnim spreminjanjem šifranta davkov ali artiklov.
- Za popravek že izdanega računa uporabite ustrezen postopek za popravek oziroma storno.
Sprememba artikla ali sprememba davka
Napačen davek pri enem artiklu
Če ima napačen DDV samo en artikel, odprite artikel za urejanje in pri njem izberite pravilno davčno stopnjo.
Napačno nastavljen davek v šifrantu
Davčno stopnjo v šifrantu Davki uredite samo, kadar je napačno vnesen sam davek in ste preverili njegov vpliv na artikle, ki ga uporabljajo.
Potrebujete nov davek
Če potrebujete novo davčno stopnjo ali drug davčni režim, najprej dodajte nov davek v šifrant, nato ga izberite pri ustreznih artiklih.
Preverjanje pred izdajo dokumenta
Pred izdajo dokumenta ali računa preverite:
- ali je na postavki izbran pravi artikel;
- ali je pri postavki prikazan pravilen odstotek DDV;
- ali sta cena brez DDV in cena z DDV pravilno izračunani;
- ali se skupni znesek ujema s pričakovanim zneskom.
Pomembna opozorila
- Pri dvomu glede davčne stopnje se posvetujte z računovodstvom.
- Napačno izbrana davčna stopnja lahko povzroči napačen znesek računa.
- Davčnega šifranta ne spreminjajte samo zato, da bi popravili en artikel.
- Sprememba davka pri artiklu vpliva na prihodnjo uporabo artikla.
- Že izdanega računa ne popravljajte z naknadno spremembo artikla ali davčnega šifranta.
- Za popravek že izdanega blagajniškega računa uporabite ustrezen postopek, na primer storno računa.
Pogoste težave
Artikel ima napačen DDV
Odprite artikel v šifrantu blaga in preverite izbrano davčno stopnjo. Če je izbran napačen davek, izberite pravilnega in artikel shranite.
Cena z DDV se ne ujema
Preverite izbrano davčno stopnjo in način vnosa cene. Glede na nastavitve podjetja aplikacija iz vnesene cene samodejno izračuna drugo ceno.
Ne vem, ali uporabiti splošno ali znižano stopnjo
To je davčno vprašanje. Pred uporabo se posvetujte z računovodstvom.
Na seznamu ni prave davčne stopnje
Preverite šifrant Davki. Če davčne stopnje ni, jo dodajte šele po predhodnem preverjanju pravilne uporabe.
Račun je že izdan z napačnim DDV
Že izdanega računa ne popravljajte s spremembo šifranta. Uporabite pravilen postopek za popravek oziroma storno računa.